OΔHΓOΣ EΠAΓΓEΛMATIKA ΔANEIA Eξοπλισμός με δάνειο

Μηχανήματα, αυτοκίνητα, έπιπλα και ό,τι άλλο είναι απαραίτητο για τη
λειτουργία μίας επιχείρησης ή ενός ελευθέριου επαγγέλματος μπορούν να
αγορασθούν μέσω ειδικών δανείων που προσφέρουν οι τράπεζες.

Τα προϊόντα αυτά αφορούν τόσο την ανανέωση υφιστάμενης επιχείρησης όσο και
τον εξοπλισμό νέας.

H διάρκεια αποπληρωμής των δανείων αυτών μπορεί να φθάσει ώς και τα 15 έτη,
ενώ τα επιτόκιά τους κυμαίνονται από 6% ώς και 9%, ανάλογα με το είδος
(κυμαινόμενο ή σταθερό) και την τράπεζα. Σε ορισμένες περιπτώσεις εφαρμόζεται
το βασικό επιτόκιο το οποίο προσαυξάνεται με ένα περιθώριο (spread) ανάλογα με
τον πελάτη και τις εξασφαλίσεις που παρέχει.

H χρηματοδότηση που μπορεί να προσφέρει μία τράπεζα μπορεί να φθάσει ώς και το
100% της αξίας της επένδυσης, ενώ η εκταμίευση μπορεί να γίνεται είτε εφάπαξ
είτε σταδιακά, ανάλογα με την εξέλιξη των αγορών και την προσκόμιση των
σχετικών τιμολογίων του αγορασθέντος κάθε φορά προϊόντος.

Τα δικαιολογητικά που απαιτούνται για την έγκριση ενός δανείου για αγορά
επαγγελματικού εξοπλισμού είναι συνήθως τα εξής: αντίγραφα φορολογικών
δηλώσεων και εκκαθαριστικών σημειωμάτων Εφορίας των τριών τελευταίων ετών,
αποδεικτικά έγγραφα περιουσιακών στοιχείων, καθώς και προτιμολόγιο ή προσφορά
του προμηθευτή τών προς αγορά ειδών εξοπλισμού, όπου θα αναγράφονται αναλυτικά
τα είδη και η αξία τους. Επίσης, για νέους επαγγελματίες πρέπει να
προσκομίζεται η δήλωση έναρξης εργασιών.

Για την εκταμίευση του δανείου χρειάζεται έκδοση δίγραμμης τραπεζικής επιταγής
σε διαταγή του πωλητή. Εφόσον υπάρχει συμμετοχή του δανειολήπτη στην τελική
επένδυση, το ποσό της επιταγής θα είναι το άθροισμα του ποσού συμμετοχής και
του ποσού του δανείου.

Επίσης, απαιτείται η προσκόμιση πρωτότυπων τιμολογίων των ειδών εξοπλισμού ή
του μεταφορικού μέσου που χρηματοδοτήθηκε (εξοφλημένων τοις μετρητοίς), τα
οποία θα υπογράφονται από τους αρμοδίους του καταστήματος και τα αντίγραφά
τους θα φυλάσσονται στον φάκελο του πιστούχου.

Αξίζει να τονιστεί ότι ορισμένες τράπεζες για διευκόλυνση των πελατών τους
προσφέρουν περίοδο χάριτος ώς και 24 μήνες με καταβολή μόνο τόκων ή χωρίς την
υποχρέωση καταβολής τόκων, οι οποίοι κεφαλαιοποιούνται.

H διάρκεια αποπληρωμής των δανείων αυτών μπορεί να φθάσει ώς και τα 15 έτη,
ενώ τα επιτόκιά τους κυμαίνονται από 6% ώς και 9%, ανάλογα με το είδος
(κυμαινόμενο ή σταθερό) και την τράπεζα

Εξοπλισμός με leasing

Μία εναλλακτική μέθοδος χρηματοδότησης με σημαντικά φορολογικά οφέλη για
τις επιχειρήσεις που εμφανίζουν ικανοποιητική κερδοφορία αποτελεί η
χρηματοδοτική μίσθωση ή leasing.

Σε αυτή την περίπτωση, ο πελάτης επιλέγει τον επαγγελματικό εξοπλισμό από
όποιον προμηθευτή επιθυμεί και κατόπιν η εταιρεία leasing τον αγοράζει
προκειμένου να του τον παραχωρήσει προς χρήση για ένα συγκεκριμένο χρονικό
διάστημα το οποίο συνήθως κυμαίνεται από 3 ώς 6 έτη.

Το ύψος της χρηματοδότησης φτάνει ώς και το 100% της αξίας του παγίου. H
υποχρέωση του επαγγελματία ή της επιχείρησης είναι να πληρώνει το μηνιαίο
μίσθωμα για το ύψος του οποίου συμφωνεί εκ των προτέρων με την εταιρεία
χρηματοδοτικής μίσθωσης. Σημειώνεται ότι το μηνιαίο μίσθωμα επιβαρύνεται με
ΦΠΑ 18%.

Στη λήξη της σύμβασης δίνεται το δικαίωμα απόκτησης του πάγιου στοιχείου με
την καταβολή ενός συμβολικού ποσού είτε επιστρέφεται στην εταιρεία προκειμένου
να αποκτηθεί κάποιο καινούργιο με την ίδια ή άλλη διαδικασία (δάνειο,
απευθείας αγορά κ.λπ.)

Όπως αναφέρουν παράγοντες της συγκεκριμένης αγοράς, στο leasing δεν υφίσταται
η έννοια του επιτοκίου για τον πελάτη. Ο επιχειρηματίας πρέπει να αναζητά το
χαμηλότερο μίσθωμα που θα του προσφερθεί, ενώ ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να
δείχνει και στην ποιότητα της εταιρείας leasing και των παρεχόμενων υπηρεσιών
της.

H διαδικασία απόκτησης πάγιων στοιχείων μέσω της χρηματοδοτικής μίσθωσης είναι
σχεδόν η ίδια με αυτή που ακολουθείται στην περίπτωση των τραπεζικών δανείων.
Συγκεκριμένα, ο ενδιαφερόμενος προσκομίζει τα απαραίτητα δικαιολογητικά
(φορολογικές δηλώσεις των τριών τελευταίων ετών, έναρξη επιτηδεύματος αν είναι
ελεύθερος επαγγελματίας, πρόσφατους ισολογισμούς) που ζητούνται από την
εταιρεία leasing ανάλογα με την περίπτωση προκειμένου να αξιολογηθεί η
πιστοληπτική ικανότητά του.

Παράλληλα, εξετάζονται οι προοπτικές της επένδυσης που πρόκειται να
πραγματοποιηθεί, αλλά και άλλα οικονομικά στοιχεία τα οποία ενδέχεται να
επηρεάσουν την αποπληρωμή.

Εάν πληρούνται οι απαραίτητες προϋποθέσεις, στη συνέχεια συνάπτεται η σύμβαση
leasing με τον πελάτη, γίνεται η παραγγελία και η παράδοση του εξοπλισμού.

Κλαδικά προϊόντα και στο leasing

Τα τελευταία χρόνια οι εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης, στα πλαίσια
κυρίως του έντονου ανταγωνισμού και της εξασφάλισης όσο το δυνατόν μεγαλύτερου
μεριδίου αγοράς, έχουν σχεδιάζει και προσφέρουν μία σειρά εξειδικευμένων
προϊόντων τα οποία απευθύνονται σε συγκεκριμένους κλάδους.

Χαρακτηριστικά παραδείγματα αποτελούν τα χρηματοδοτικά προγράμματα για
γιατρούς που χρειάζονται ακριβά μηχανήματα (π.χ. αξονικοί ή μαγνητικοί
τομογράφοι κ.λπ.), αλλά και για ξενοδοχειακές εγκαταστάσεις.