Κλείνουν οδοί διαφυγής

Μπλόκο σε καταθέσεις, δάνεια και σε άλλες έξι μεγάλες κατηγορίες τραπεζικών
συναλλαγών, ετοιμάζεται να «στήσει» η Εφορία με τον ΑΦΜ.

Στις συναλλαγές αυτές ζητεί να αναγράφεται υποχρεωτικά ο Αριθμός Φορολογικού
Μητρώου (ΑΦΜ) των φορολογουμένων. Με τον τρόπο αυτό, η Εφορία θα ελέγχει κάθε
οικονομική τους κίνηση που κρίνει ότι δεν δικαιολογείται, είτε από το ύψος των
εισοδημάτων τα οποία έχουν δηλώσει είτε γενικότερα από τις οικονομικές τους
δυνατότητες που προκύπτουν από το φορολογικό τους προφίλ.

ΣΕ ΠΟΙΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ

Ειδικότερα, στο «τραπέζι» των διαπραγματεύσεων μεταξύ του υπουργείου
Οικονομικών και της Ένωσης Ελληνικών Τραπεζών συζητείται η υποχρεωτική
αναγραφή του ΑΦΜ από το 1999, στις εξής τραπεζικές πράξεις:

1 Σε όλους τους λογαριασμούς καταθέσεων. Δηλαδή στους λογαριασμούς
καταθέσεων ταμιευτηρίου, όψεως, προθεσμίας κ.ά. Για τους νέους καταθέτες αυτό
θα γίνεται κατά το άνοιγμα του λογαριασμού, ενώ για τους παλαιούς όταν θα
γίνει η πρώτη ενημέρωση τους.

2 Σε όλες τις συμβάσεις μίσθωσης θυρίδας θησαυροφυλακίου.

3 Στις συμβάσεις χορήγησης δανείων (ενυπόθηκα δάνεια).

4 Στην εξόφληση παλαιών καθυστερημένων και ληξιπρόθεσμων δανείων, όταν
γίνεται με μετρητά, με την καταβολή πάνω από 30.000.000 δρχ. (ή το ισότιμο σε
ξένο νόμισμα).

5 Στις αγορές και πωλήσεις εντόκων γραμματίων και ομολόγων.

6 Στις αγορές και πωλήσεις συναλλάγματος ή ταξιδιωτικών επιταγών άνω
των 10.000.000 δρχ. (σε μετρητά ή σε επιταγές με δραχμές) ή όταν αυτό γίνεται
με χρέωση λογαριασμού, του οποίου το άνοιγμα έγινε πρόσφατα.

7 Στα εμβάσματα προς και από το εξωτερικό όταν το ποσό ξεπερνά τα 30
εκατομμύρια δραχμές (ή ισότιμο ποσό σε ξένο νόμισμα) και πληρώνονται με
μετρητά ή με επιταγές.

8 Στις συμβάσεις (συμφωνίες) φύλαξης περιουσιακών στοιχείων, όπως για
έντοκα γραμμάτια του Ελληνικού Δημοσίου και ομόλογα, επιταγές, γραμμάτια,
συναλλαγματικές, εγγυητικές επιστολές, αποθετήρια έγγραφα κ.ά. Ο ΑΦΜ θα
αναγραφεί αφενός στις νέες συμβάσεις, αφετέρου με την πρώτη ανανέωση σε όσες
έχουν γίνει έως τώρα..

ΚΑΙ ΟΙ ΠΑΛΑΙΟΙ

Στα πλαίσια του TAXIS οι Εφορίες δεν θα κάνουν ελέγχους μόνο μέσω των φορολογικών δηλώσεων αλλά θα χρησιμοποιούν και στοιχεία από τις τραπεζικές συναλλαγές που κάνουν οι φορολογούμενοι. Έτσι, με μια ανάλογη πληκτρολόγηση σαν και αυτή που κάνει ­ στη φωτογραφία ­ ο υπουργός Οικονομικών κ. Γ. Παπαντωνίου, οι εφοριακοί θα ελέγχουν και την κίνηση των τραπεζικών λογαριασμών όταν είναι ασυνήθιστες

Στις συζητήσεις που γίνονται μεταξύ του υπουργείου Οικονομικών και της Ένωσης
Ελληνικών Τραπεζών εξετάζονται οι τρόποι ώστε το μέτρο της υποχρεωτικής
αναγραφής του ΑΦΜ σε αυτές τις κατηγορίες τραπεζικών συναλλαγών να εφαρμοσθεί
όχι μόνο για τους νέους συναλλασσόμενους, αλλά και για τους παλαιούς. Δηλαδή
από το δόκανο της Εφορίας δεν θα γλιτώσουν και οι φορολογούμενοι που ήδη έχουν
καταθέσεις ή έχουν πάρει δάνειο, οι κάτοχοι ομολόγων και εντόκων γραμματίων
και γενικά όλοι οι φορολογούμενοι που εντάσσονται στις παραπάνω περιπτώσεις.

ΑΜΕΣΗ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ

Σε πρώτη φάση, σύμφωνα με τις κατευθύνσεις που έχει δώσει το υπουργείο
Οικονομικών προς την Ένωση Ελληνικών Τραπεζών, οι Τράπεζες θα δίνουν
συγκεκριμένα στοιχεία από τις προαναφερόμενες κατηγορίες λογαριασμών και
συμβάσεων τραπεζικών πράξεων όταν συντρέχουν οι εξής λόγοι:

* Όταν παρατηρείται ασυνήθιστη κίνηση του λογαριασμού, όπως π.χ. όταν οι
καταθέσεις ή οι αναλήψεις που γίνονται είναι υψηλές και δεν δικαιολογούνται
από το επάγγελμα, το ύψος του εισοδήματος του φορολογουμένου και άλλα στοιχεία
τα οποία αφορούν την οικονομική του δραστηριότητα. Στην περίπτωση αυτή, στόχος
είναι να υπάρχει άμεση ενημέρωση των υπηρεσιών του υπουργείου, και αν είναι
δυνατόν την ίδια στιγμή που γίνεται η τραπεζική πράξη.

*Όταν οι τραπεζικές πράξεις και συναλλαγές αφορούν συγκεκριμένο φορολογούμενο
ή επιχείρηση, στον οποίο έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή κατά τους φορολογικούς ελέγχους.