Bιομηχανία εικονικών τιμολογίων 150 εκατ. ευρώ

Εικονικές εταιρείες αλλά και μεγάλες επιχειρήσεις φέρεται να εμπλέκονται σε
φοροδιαφυγή-μαμούθ, που αποκάλυψε το ΣΔΟΕ.

Πολύκροτη υπόθεση φοροδιαφυγής εκατοντάδων εκατομμυρίων ευρώ αποκάλυψε το Σώμα
Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος. Οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ εντόπισαν κύκλωμα
επιχειρήσεων-μαϊμούδων, οι οποίες προμήθευαν με χιλιάδες εικονικά τιμολόγια
πολλές εταιρείες, μεταξύ των οποίων, σύμφωνα με πληροφορίες, περιλαμβάνονται
και εισηγμένες στο Χρηματιστήριο. ‘Όλα άρχισαν τον Νοέμβριο του 2002. Στέλεχος
του ΣΔΟΕ δέχτηκε πληροφορίες ότι σε πολυκατοικία κεντρικού δρόμου της Αθήνας
λειτουργούσε επιχείρηση, η οποία ως μοναδικό σκοπό είχε την ίδρυση εικονικών εταιρειών.

Επρόκειτο για περίπου είκοσι εταιρείες που «άνοιξαν» στα χαρτιά και στη
συνέχεια διέθεταν, έναντι αμοιβής, εικονικά τιμολόγια σε περισσότερες από
διακόσιες πραγματικές επιχειρήσεις κάθε δραστηριότητας (από χαρτικά μέχρι
κατασκευές). H αμοιβή τους ανερχόταν τουλάχιστον στο 10% της αξίας του
τιμολογίου.

Με αυτόν τον τρόπο, οι επιχειρήσεις που λάμβαναν τα συγκεκριμένα τιμολόγια
εμφάνιζαν αγορές οι οποίες εξέπιπταν από τα φορολογητέα έσοδά τους. Το
αποτέλεσμα ήταν να πληρώνουν λιγότερο Φόρο Εισοδήματος και Προστιθέμενης Αξίας
και να προκαλείται απώλεια φορολογικών εσόδων από το δημόσιο ταμείο.

«Πόρτα, πόρτα»

Εγκέφαλος του κυκλώματος φέρεται πρώην βιομήχανος, τον οποίο «πλαισίωναν» άλλα
δεκαπέντε άτομα. Σημειώνεται ότι η διακίνηση των τιμολογίων γινόταν «πόρτα
-πόρτα», με… παπάκια.

Μετά τη λήψη των πληροφοριών, εξεδόθη από το ΣΔΟΕ εντολή ελέγχου για την
υπόθεση. Ύστερα από παρακολούθηση που πραγματοποίησε μεγάλη ομάδα ελεγκτών του
Σώματος εντοπίσθηκε η εικονική εταιρεία. Οι ελεγκτές εισέβαλαν στα γραφεία της
και προχώρησαν στην κατάσχεση όλων των φορολογικών στοιχείων και βιβλίων και
ηλεκτρονικών υπολογιστών που εντόπισαν.

Από εκείνο το σημείο άρχισε να ξετυλίγεται το κουβάρι της υπόθεσης, το οποίο
οδηγεί σε έναν λαβύρινθο εικονικών επιχειρήσεων που έχουν πλημμυρίσει την
αγορά με πλαστά και εικονικά τιμολόγια.

H κομπίνα

Οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ βρέθηκαν ενώπιον μιας πολύ καλά οργανωμένης κομπίνας, η
οποία λειτουργούσε ως εξής: Οι επιτήδειοι είχαν δημιουργήσει μεγάλο αριθμό
εικονικών επιχειρήσεων, οι οποίες «διευθύνονταν» από άτομα άθλιας οικονομικής
κατάστασης. Συγκεκριμένα, οι εγκέφαλοι του κυκλώματος προσέγγιζαν και
«προσελάμβαναν» έναντι εξευτελιστικών αμοιβών τρόφιμους ψυχιατρείων,
σεσημασμένους χρήστες ναρκωτικών και υπερήλικους. Οι τελευταίοι τοποθετούνταν
εικονικά στις θέσεις διευθυνόντων συμβούλων, διευθυντών και διαχειριστών των
εικονικών επιχειρήσεων και υπέγραφαν οποιοδήπτε φορολογικό στοιχείο ή έγγραφο
αφορούσε τις εικονικές επιχειρήσεις.

Οι επιχειρήσεις αυτές, σύμφωνα με πληροφορίες από κορυφαία στελέχη του ΣΔΟΕ,
εμφάνιζαν τζίρο δεκάδων δισεκατομμυρίων δραχμών από «πωλήσεις» που
πραγματοποιούσαν σε εταιρείες, μερικές από τις οποίες είναι γνωστές,
εισηγμένες στο Χρηματιστήριο και ηγέτες στους κλάδους στους οποίους
δραστηριοποιούνται.

Οι παραλήπτες

Ειδικότερα, σύμφωνα με πληροφορίες από το ΣΔΟΕ, οι επιχειρήσεις που ελάμβαναν
τα εικονικά τιμολόγια είναι τεχνικές και κατασκευαστικές που συμμετέχουν στην
εκτέλεση μεγάλων δημοσίων έργων, αλυσίδες εστιατορίων γρήγορου φαγητού που
δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα και το εξωτερικό, ιδιωτικά εκπαιδευτήρια που
δραστηριοποιούνται στην Πρωτοβάθμια και τη Μέση Εκπαίδευση, νομικά πρόσωπα
δημοσίου δικαίου που δραστηριοπούνται στην ανώτατη εκπαίδευση, ξενοδοχειακά
συγκροτήματα που λειτουργούν σε πολλές τουριστικές περιοχές της χώρας,
διαφημιστικές επιχειρήσεις και άλλες επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται σε
διάφορους κλάδους.

Οι έλεγχοι των οργάνων του Σώματος Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος
πραγματοποιούνταν από τουλάχιστον τριάντα ελεγκτές, οι οποίοι βρίσκονταν
συνεχώς υπό εισαγγελική επίβλεψη.

Σύμφωνα με εκτιμήσεις κορυφαίων στελεχών του ΣΔΟΕ, μόνο κατά τη διάρκεια των
τελευταίων πέντε ετών το κύκλωμα των εικονικών επιχειρήσεων κατάφερε να
διοχετεύσει στην αγορά χιλιάδες πλαστά και εικονικά τιμολόγια, που η αξία τους
υπολογίζεται σε τουλάχιστον 150 εκατομμύρια ευρώ. Από αυτά υπολογίζεται ότι το
Δημόσιο απώλεσε μόνο από Φόρο Εισοδήματος και Προστιθέμενης Αξίας ποσό που
ξεπερνά τα 60 εκατομμύρια ευρώ.

H έρευνα βρίσκεται στο τελικό στάδιο, καθώς το αποδεικτικό υλικό έχει
συγκεντρωθεί και απομένει να καταλογισθούν τα πρόστιμα από τις αρμόδιες
Δημόσιες Οικονομικές Υπηρεσίες, ενώ σύντομα αναμένεται να γίνουν σχετικές
ανακοινώσεις από το ΣΔΟΕ. Σύμφωνα με κορυφαίο στέλεχος του ΣΔΟΕ, οι υποθέσεις
έκδοσης πλαστών και εικονικών τιμολογίων έχουν πάρει τη μορφή επιδημίας στην
αγορά και οι έλεγχοι του Σώματος έχουν επικεντρωθεί στη συγκεκριμένη μέθοδο φοροδιαφυγής.