Η Εφορία βάζει… κάμερες σε 200.000 θυρίδες

Ηλεκτρονικό μάτι το οποίο θα παρακολουθεί περίπου 200.000 τραπεζικές θυρίδες που διαθέτουν οι φορολογούμενοι αποκτά η Εφορία από τις αρχές Μαρτίου. Απόφαση της υφυπουργού Οικονομικών, Κατερίνας Παπανάτσιου, ορίζει ότι οι τράπεζες θα πρέπει εκτός από τα στοιχεία για τραπεζικούς λογαριασμούς, δάνεια και συναλλαγές με πλαστικό χρήμα να ενημερώνουν τις φορολογικές αρχές και για τις τραπεζικές θυρίδες των φορολογούμενων. Αν και από την απόφαση δεν προκύπτει ότι οι τράπεζες θα δίνουν πληροφορίες για το περιεχόμενο των θυρίδων οι οποίες ανοίγουν σήμερα με εισαγγελική εντολή, αρμόδιες πηγές αναφέρουν ότι θα ενημερώνουν την Εφορία:

1 Για τα στοιχεία κάθε κατόχου τραπεζικής θυρίδας. Τα συμβόλαια μίσθωσης θυρίδων ασφαλείας υπολογίζεται ότι ανέρχονται σε περίπου 200.000.

2Τη συχνότητα που οι φορολογούμενοι επισκέπτονται τη θυρίδα τους αλλά και τον χρόνο που παραμένουν στο συγκεκριμένο χώρο. Θα γίνεται δηλαδή αναλυτική καταγραφή των κινήσεων των φορολογούμενων στον χώρο των θυρίδων.

Με τη νέα απόφαση Παπανάτσιου, σε πρώτη φάση ανοίγει ο δρόμος για να εντοπιστούν οι οφειλέτες της Εφορίας που έχουν στην κατοχή τους θυρίδες και μπορεί να κρύβουν σε αυτές περιουσιακά στοιχεία από χρήματα, κοσμήματα μέχρι και πλάκες χρυσού. Το επόμενο βήμα θα είναι η έφοδος των Αρχών στις θυρίδες των οφειλετών, με τις πληροφορίες να αναφέρουν ότι εξετάζεται η απλοποίηση του νομοθετικού πλαισίου για το άνοιγμα των τραπεζικών θυρίδων και την κατάσχεση του περιεχόμενου τους για όσους χρωστούν στο Δημόσιο.

ΕΙΔΙΚΗ ΟΜΑΔΑ. Ηδη έχει συσταθεί ειδική ομάδα εργασίας για να μελετήσει το πλαίσιο, προκειμένου να παραδώσει την πρότασή της στην ηγεσία του οικονομικού επιτελείου. Η ΑΑΔΕ ποντάρει στο συγκεκριμένο μέτρο, καθώς εκτιμά ότι θα ενισχύσει τα ταμεία της με περισσότερα έσοδα από ληξιπρόθεσμα χρέη καθώς σήμερα μεγάλος αριθμός κατασχέσεων τραπεζικών λογαριασμών αποδεικνύεται ατελέσφορος. Τα κατασχετήρια για τους οφειλέτες μπορεί να πέφτουν βροχή, όμως σε πολλές περιπτώσεις οι λογαριασμοί είναι άδειοι ή έχουν μικροποσά.

Η νέα υπουργική απόφαση ορίζει ότι το Σύστημα Μητρώου Τραπεζικών Λογαριασμών και Λογαριασμών Πληρωμών (ΣΜΤΛ και ΛΠ) θα μπορεί πλέον να διαβιβάζει ηλεκτρονικά στις ΔΟΥ, τα Ελεγκτικά Κέντρα, το ΣΔΟΕ, την Οικονομική Αστυνομία, την Αρχή για την Αντιμετώπιση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, τους οικονομικούς εισαγγελείς και τους εισαγγελείς διαφθοράς πληροφορίες όχι μόνο για την κίνηση των τραπεζικών λογαριασμών των ελεγχόμενων φορολογουμένων αλλά και για:

– τα κινητά περιουσιακά στοιχεία (κοσμήματα, πολύτιμους λίθους, πλάκες χρυσού κ. λπ.) και τα ρευστά διαθέσιμα που έχουν ασφαλίσει σε θυρίδες τραπεζών,

– τις πάσης φύσεως συναλλαγές τους μέσω πλαστικού χρήματος και

– τις λήψεις και αποπληρωμές πάσης φύσεως δανείων (καταναλωτικών, προσωπικών, στεγαστικών και επιχειρηματικών).

Με την επέκταση της δυνατότητας πρόσβασης και στις τραπεζικές θυρίδες, τις ηλεκτρονικές συναλλαγές και τα δάνεια οι ελεγκτικές Αρχές θα έχουν στη διάθεσή τους ένα πλήρες τραπεζικό προφίλ των φορολογουμένων, οι οποίοι είτε ελέγχονται είτε βρίσκονται στο στόχαστρο του εισπρακτικού μηχανισμού για ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις.

ΠΟΤΕ ΤΙΣ ΑΔΕΙΑΖΕΙ. Το άνοιγμα θυρίδας και η κατάσχεση του περιεχομένου της προβλέπεται ήδη, αλλά οι διαδικασίες είναι αυστηρές, καθώς απαραίτητη προϋπόθεση είναι η ύπαρξη δικαστικής απόφασης ή εισαγγελικής παραγγελίας.

Με βάση τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας:

– Οι θυρίδες μπορεί να ανοίξουν μόνο με εντολή εισαγγελέα και οποιοδήποτε περιουσιακό στοιχείο μπορεί να κατασχεθεί σε περίπτωση που διαπιστωθεί έκνομη δραστηριότητα ή οφειλές προς το Δημόσιο. Η πρόσβαση γίνεται μόνο σε περιπτώσεις φοροδιαφυγής ή όταν υπάρχουν κατηγορίες για κακουργηματικές πράξεις.

– Οι τράπεζες έχουν την υποχρέωση να γνωστοποιούν το όνομα κατόχου τραπεζικής θυρίδας στις φορολογικές αρχές, αλλά σε καμία περίπτωση δεν έχουν πρόσβαση στο περιεχόμενο της θυρίδας.

– Αν η Εφορία θέλει να κατάσχει το περιεχόμενο τραπεζικής θυρίδας, πρέπει πρώτα να έχει στα χέρια της δικαστική απόφαση.

Το τραπεζικό σύστημα ορίζει ότι οι θυρίδες είναι απαραβίαστες τόσο από την τράπεζα όσο και από κάθε τρίτο. Στο πλαίσιο αυτό, απόντος του μισθωτή, π. χ. λόγω θανάτου ή εγκατάλειψης της θυρίδας, η τελευταία μπορεί να ανοιχτεί μόνο αν συντρέχουν οι νόμιμες προς τούτο προϋποθέσεις και εφόσον τηρηθούν οι προβλεπόμενες από τον νόμο διαδικασίες. Επιπλέον, οι τράπεζες δεν μπορούν να δεσμεύσουν το περιεχόμενο των θυρίδων ή να απαγορεύσουν το άνοιγμά τους από τον μισθωτή, παρά μόνο σε περιπτώσεις εκτέλεσης αποφάσεων της Δικαιοσύνης ή άλλων Αρχών. Οι τράπεζες, προκειμένου να εξασφαλίσουν την προστασία των θυρίδων, των συναλλασσομένων και του προσωπικού τους, καθορίζουν, πέραν των όσων προβλέπονται στη νομοθεσία, τα είδη τα οποία απαγορεύεται να φυλάσσονται σε αυτές. Οφείλουν δε να ενημερώσουν σχετικά τον πελάτη πριν από τη μίσθωσή της.