Ύποπτες συναλλαγές στο στόχαστρο ελεγκτικών αρχών

ΤΟ ΞΕΠΛΥΜΑ βρώμικου χρήματος και τη νομιμοποίηση κεφαλαίων που
προορίζονται για τη χρηματοδότηση τρομοκρατικών οργανώσεων βάζει στο στόχαστρο
το υπουργείο Οικονομικών. Ειδικότερα, με την εγκύκλιο η οποία βασίζεται σε
ενσωμάτωση στην ελληνική νομοθεσία σχετικής κοινοτικής Οδηγίας, δίνεται εντολή
στις Εφορίες και τα ελεγκτικά κέντρα να επιδεικνύουν ιδιαίτερη προσοχή στον
εντοπισμό των εξής φορολογικών παραβάσεων:

* Έκδοση ή αποδοχή από τις επιχειρήσεις οικονομικών φορολογικών
στοιχείων για το σύνολο ή μέρους συναλλαγής η οποία ουσιαστικά είναι
ανύπαρκτη.

* Μη υποβολή ή υποβολή ανακριβούς δήλωσης φορολογίας εισοδήματος
πλοίων.

* Μη απόδοση ή υποβολή ανακριβούς δήλωσης Φόρου Προστιθέμενης Αξίας και
άλλων παρακρατούμενων φόρων.

Η διαδικασία – οι αρμόδιοι

Στις περιπτώσεις που εντοπίζονται τέτοιες παραβάσεις, οι οποίες αποτελούν
ποινικό αδίκημα, οι Εφορίες και τα ελεγκτικά κέντρα καλούνται να διαβιβάζουν
τους σχετικούς φακέλους των υποθέσεων στη Γενική Διεύθυνση Ελέγχου του
υπουργείου Οικονομικών.

Με την εγκύκλιο γνωστοποιείται, επίσης, ότι με βάση τη νομοθεσία αρμόδιοι
φορείς για την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για
τη νομιμοποίηση εσόδων που προέρχονται από εγκληματικές δραστηριότητες είναι η
Τράπεζα της Ελλάδος, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, η Επιτροπή Εποπτείας Ιδιωτικής
Ασφάλισης, η Επιτροπή Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων, η Επιτροπή Εποπτείας
και Ελέγχου Τυχερών Παιγνίων και το υπουργείο Δικαιοσύνης.

Στο στόχαστρο των παραπάνω εποπτικών φορέων μπαίνουν οι ύποπτες συναλλαγές που
διενεργούνται μέσω τραπεζών, εταιρειών χρηματοδοτικής μίσθωσης, εταιρειών
επενδύσεων χαρτοφυλακίου και αμοιβαίων κεφαλαίων, ασφαλιστικών εταιρειών,
καθώς και οι ορκωτοί λογιστές, κτηματομεσίτες, οίκοι δημοπρασίας, καζίνα και
εταιρείες παιχνιδιών.