ΟΔΗΓΟΣ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΑ ΔΑΝΕΙΑ Χρηματοδότηση για αυτοκίνητο

Ένας εναλλακτικός τρόπος χρηματοδότησης για την απόκτηση του αυτοκινήτου
είναι μέσω του leasing. Το βασικό χαρακτηριστικό της κλασικής χρηματοδότησης
leasing είναι ότι ο μισθωτής μέσω των μισθωμάτων που καταβάλλει αποκτά στο
τέλος της μίσθωσης και το ίδιο το αυτοκίνητο έναντι ουσιαστικά μηδενικού τιμήματος.

Οι ελεύθεροι επαγγελματίες που θα επιλέξουν το leasing για την απόκτηση
αυτοκινήτου θα πρέπει να γνωρίζουν ότι:

1. Στο leasing, για απόκτηση Ι.Χ. έως τα 1.400 κυβικά εκπίπτει από το
φορολογητέο εισόδημα του εκμισθωτή το 60% του μισθώματος και από τα 1.400
κυβικά και άνω, το 25% του μισθώματος.

2. Για τα επαγγελματικά αυτοκίνητα (φορτηγά ή λεωφορεία) εκπίπτει το
100% των μισθωμάτων.

3. Υπάρχει πλαφόν 3% επί των δαπανών αυτοκινήτου, το οποίο εκπίπτει από
τα ακαθάριστα εισοδήματα των ελευθέρων επαγγελματιών.

4. Το τεκμήριο χρήσης του αυτοκινήτου βαρύνει αποκλειστικά τον μισθωτή.

Τα επιτόκια στο leasing αυτοκινήτων κυμαίνονται μεταξύ 7,5% και 9% για τους
ελεύθερους επαγγελματίες, ενώ για τις επιχειρήσεις κυμαίνονται μεταξύ 5,5% και
8%. Οι τοκοχρεολυτικές δόσεις είναι περίπου ανάλογες με αυτές που ισχύουν στο
δανεισμό. Για παράδειγμα, ελεύθερος επαγγελματίας θέλει να αποκτήσει Ι.Χ.
αυτοκίνητο αξίας 15.000 ευρώ μέσω leasing. Αν η διάρκεια της σύμβασης είναι
5ετής, με 7,5% επιτόκιο, θα πρέπει να πληρώνει 300 ευρώ τον μήνα. Αν ο ίδιος
επαγγελματίας θελήσει να πάρει πέντε Ι.Χ. αυτοκίνητα, αξίας 75.000 ευρώ, η
μηνιαία δόση θα ανέλθει στα 1.500 ευρώ.

Για φορτηγά

Ένα μεγάλο μέρος από τις συμβάσεις των εταιρειών leasing στον τομέα του
αυτοκινήτου αφορά φορτηγά αυτοκίνητα. Στην περίπτωση των φορτηγών αυτοκινήτων,
είτε είναι δημόσιας χρήσης είτε ιδιωτικής, η χρηματοδοτική μίσθωση παρέχει
στον επαγγελματία ή στην εταιρεία το κεφάλαιο αγοράς και στη λήξη της σύμβασης
ο μισθωτής αποκτά την κυριότητα του φορτηγού. Σύμφωνα με στελέχη εταιρειών η
συντριπτική πλειονότητα των φορτηγών που χρηματοδοτούνται με leasing είναι
ελαφρώς μεταχειρισμένα και εισάγονται από την Ευρώπη.

Ας υποθέσουμε ότι ένας μεταφορέας θέλει να αποκτήσει μέσω leasing ένα
μεταχειρισμένο τράκτορα, αξίας 50.000 ευρώ με διάρκεια αποπληρωμής τα πέντε
χρόνια. Με επιτόκιο 7,5%, το μηνιαίο μίσθωμα θα ανέλθει στα 1.200 ευρώ.

Σε μια άλλη περίπτωση, μια εταιρεία θέλει να αποκτήσει ένα φορτηγό ιδιωτικής
χρήσης ηλικίας τριών ετών και αξίας 40.000 ευρώ. Με το ίδιο πάντα επιτόκιο, αν
συνάψει μια πενταετή σύμβαση θα πληρώνει 800 ευρώ μηνιαία.

Επιπλέον, οι εταιρείες leasing δείχνουν μεγάλο ενδιαφέρον για την ανανέωση του
στόλου λεωφορείων των ΚΤΕΛ, ενώ κάποιες εταιρείες έχουν ήδη πραγματοποιήσει
συμβάσεις για αντικατάσταση πούλμαν του ΚΤΕΛ.

Για παράδειγμα, αν θέλει κανείς να αποκτήσει μέσω leasing διάρκειας πέντε ετών
ένα μεταχειρισμένο λεωφορείο, ηλικίας έξι ετών και αξίας 100.000 ευρώ, με 7,5%
επιτόκιο θα πληρώνει 2.000 ευρώ το μήνα.

Θα πρέπει να σημειωθεί ότι όπως και στον τραπεζικό δανεισμό, έτσι και στο
leasing σε καμιά περίπτωση δεν μπορεί να κάνει χρήση του leasing κάποιος που
έχει δυσμενή οικονομικά στοιχεία.

Μακροενοικίαση

Η μακροενοικίαση δεν προβλέπει την εξαγορά του αυτοκινήτου στη λήξη της μίσθωσης

Εξίσου διαδεδομένη μέθοδος για την απόκτηση ενός οχήματος είναι και η
μακροενοικίαση αυτοκινήτου (χρονομίσθωση), όπου κατά τη λήξη της μίσθωσης
προβλέπεται η επιστροφή του στον εκμισθωτή και υπάρχει δυνατότητα
αντικατάστασής του με ένα νέο που θα επιλεγεί τότε. Στη χρονομίσθωση εκπίπτει
το σύνολο των μισθωμάτων από τα ακαθάριστα έσοδα του μισθωτή.

Θα πρέπει να ξέρει κανείς ότι η μακροενοικίαση δεν προβλέπει την εξαγορά του
αυτοκινήτου στη λήξη της μίσθωσης.

Σε περίπτωση όμως που ο μισθωτής θελήσει να αποκτήσει το αυτοκίνητο, τότε το
μηνιαίο μίσθωμα προσαυξάνεται σημαντικά και σε κάθε περίπτωση για να γίνει
κάτι τέτοιο θα πρέπει να έχει προβλεφθεί από την αρχή στη σύμβαση που έχουν
κάνει τα δύο μέρη.

Οι πελάτες που επιλέγουν τη μακροενοικίαση αυτοκινήτων απολαμβάνουν τη χρήση
καινούργιων αυτοκινήτων, χωρίς να τους απασχολεί η συντήρηση και η
αντικατάστασή τους.

Και αυτό καθώς με τη χρονομίσθωση καλύπτονται όλα τα έξοδα του αυτοκινήτου,
όπως προγραμματισμένη συντήρηση και επισκευή του αυτοκινήτου, αντικατάσταση
ελαστικών έπειτα από κάποιο αριθμό χιλιομέτρων, μεικτή ασφάλιση, τέλη
κυκλοφορίας, οδική βοήθεια και αντικατάσταση του αυτοκινήτου σε περίπτωση
ατυχήματος ή βλάβης.

Μάλιστα, παρά το γεγονός ότι η μακροενοικίαση αφορά κυρίως μεγάλους εταιρικούς
πελάτες, οι εταιρείες διαθέτουν πλέον προγράμματα που επιτρέπουν ακόμη και σε
μεσαίες ή μικρές επιχειρήσεις να μισθώσουν ένα ή περισσότερα αυτοκίνητα για
τις ανάγκες τους.

Υποθέτουμε, για παράδειγμα, ότι ένας ελεύθερος επαγγελματίας θέλει να
υπογράψει μια σύμβαση μακροενοικίασης για τριετή μίσθωση.

Με ένα επιτόκιο 8%, το μηνιαίο μίσθωμα για ένα Opel Astra 1.400 κυβικών, με
20.000 χιλιόμετρα τον χρόνο διαμορφώνεται σε 310 ευρώ και για ένα Audi Α4 με
τα ίδια χιλιόμετρα σε 530 ευρώ.

Αν ο πελάτης θελήσει με το τέλος της σύμβασης να αποκτήσει την κυριότητα του
αυτοκινήτου, τότε το μηνιαίο μίσθωμα θα διαμορφωθεί για το Opel σε 425 ευρώ
και για το Audi σε 645 ευρώ.

Για την τελική διαμόρφωση του μισθώματος κάθε εταιρεία λαμβάνει υπόψιν της, τα
στοιχεία του πελάτη, τον αριθμό των επιβατικών αυτοκινήτων που θα μισθώσει και
βέβαια την αξιοπιστία του.