Ο δικηγόρος με τις 105 offshore

Ηταν μία από τις πλέον δημοφιλείς μεθόδους για να αποφευχθούν οι φορολογικές συνέπειες: όταν οι Αρχές καλούσαν τον νόμιμο εκπρόσωπο της offshore, εκείνος δήλωνε ότι έχει διακόψει τις σχέσεις του με την εταιρεία και ότι δεν γνωρίζει ποιος είναι ο επόμενος. Ετσι, μπορεί τα πρόστιμα να καταλογίζονταν, όμως δεν εντοπιζόταν το φυσικό πρόσωπο που έφερε την ευθύνη. «Τώρα πια δεν κάνουμε δεκτή τη δήλωση ότι αποχώρησε αυτοβούλως. Ζητάμε από τον νόμιμο εκπρόσωπο να προσκομίσει απόφαση με σφραγίδα της εταιρείας ότι δεν την εκπροσωπεί πλέον. Ειδάλλως θεωρείται υπεύθυνος για τα οφειλόμενα ποσά» επισημαίνει υψηλόβαθμο στέλεχος του φοροελεγκτικού μηχανισμού. Σύμφωνα πάντως με υπηρεσιακούς παράγοντες του υπουργείου Οικονομικών, ο τρόπος με τον οποίον αντιμετωπίζονται οι νόμιμοι εκπρόσωποι είναι ιδιαίτερα σημαντικός στους ελέγχους των offshore. Με τη βοήθεια ειδικών που επεξεργάστηκαν τα δεδομένα τα οποία διέρρευσαν, «ΤΑ ΝΕΑ» κατάφεραν να εντοπίσουν τα φυσικά πρόσωπα που εμφανίζονται συχνότερα ως νόμιμοι εκπρόσωποι offshore στην Ελλάδα. Χαρακτηριστικά αναφέρονται τα ακόλουθα παραδείγματα:

Δικηγόρος των νοτίων προαστίων, ο οποίος υπαγόταν την προηγούμενη δεκαετία στη ΔΟΥ Αργυρουπόλεως, εμφανιζόταν ως νόμιμος εκπρόσωπος σε 105 υπεράκτιες εταιρείες – η πλειονότητα των οποίων εμφανιζόταν να έχει έδρα στη Λιβερία, ενώ 16 είχαν έδρα στον Παναμά.

Φοροτεχνικός με ειδίκευση στα λογιστικά, από την περιοχή του Μοσχάτου, εντοπίζεται να έχει τη θέση του νόμιμου εκπροσώπου σε 42 offshore οι οποίες έδρευαν μεταξύ άλλων στις Βρετανικές και Αμερικανικές Παρθένους Νήσους, τη Λιβερία, τον Παναμά, τα Νησιά Μάρσαλ.

Συνολικά, στα στοιχεία εμφανίζονται 62 φυσικά πρόσωπα που έχουν σχέση νόμιμου εκπροσώπου με πέντε offshore και πάνω. Δεκαεννιά από αυτούς σχετίζονταν με τουλάχιστον 10 υπεράκτιες, ενώ και οι 62 συνδέονται με 689 offshore στο σύνολο. Ολοι τους υπάγονται σε ΔΟΥ του Λεκανοπεδίου – με μόνη εξαίρεση μία περίπτωση που υπάγεται στη ΔΟΥ Κατοίκων Εξωτερικού.