Αναζήτηση
Ηδη χθες, με απόφαση του υπουργού Οικονομικών Γιάννη Στουρνάρα, άνοιξε ο δρόμος για τακτικούς ελέγχους με συνοπτικές διαδικασίες σε ανώνυμες εταιρείες και ΕΠΕ. Οι έλεγχοι θα γίνονται από τις εφορίες και θα λαμβάνονται υπόψη δέκα κριτήρια:
1 Η λήψη ή έκδοση πλαστών – εικονικών φορολογικών στοιχείων.
2 Συναλλαγές με φορολογικά ανύπαρκτες εταιρείες.
3 Προϊόντα ή συναλλαγές που υπερτιμολογήθηκαν.
4 Στοιχεία ή ενδείξεις για παραβάσεις της φορολογικής νομοθεσίας από εσωτερική ή εξωτερική πληροφόρηση ή επεξεργασία δεδομένων.
5 Μη έκδοση έκθεσης φορολογικής συμμόρφωσης από τους ιδιώτες ελεγκτές και τα ελεγκτικά γραφεία.
6 Αναφορά από τους νόμιμους ελεγκτές ότι δεν τους χορηγήθηκαν οι αναγκαίες πληροφορίες για τον φορολογικό έλεγχο.
7 Περιπτώσεις ελέγχων εταιρειών κατά τους οποίους έχουν προκύψει στοιχεία για παράβαση των διατάξεων από τους νόμιμους ελεγκτές και τα ελεγκτικά γραφεία.
8 Ασκηση δίωξης μελών του ΔΣ σύμφωνα με τις διατάξεις περί νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
9 Συγκέντρωση του ελέγχου σε ποσοστό πάνω από εβδομήντα τοις εκατό (70%) του κλάδου από το ίδιο ελεγκτικό γραφείο.
10 Ευρήματα του ποιοτικού ελέγχου.
Αντίστοιχες διαδικασίες αναμένεται να ενεργοποιηθούν και για τους μικρομεσαίους αν και δεν είναι απίθανο οι ελεγκτές της τρόικας να εγείρουν ενστάσεις. Η τρόικα έχει διαμηνύσει στο παρελθόν ότι ρυθμίσεις και περαιώσεις εκκρεμών υποθέσεων θα πρέπει να διαγραφούν από τη λίστα των επιλογών του υπουργείου. Παρ’ όλα αυτά, και νέα ρύθμιση ληξιπρόθεσμων οφειλών και νέα αυτοματοποιημένη διαδικασία για το κλείσιμο των εκκρεμών υποθέσεων, βρίσκονται για ακόμα μια φορά στο προσκήνιο.
